Que peut-on déduire à titre de frais professionnels?

En tant que propriétaire d'entreprise, il existe un certain nombre de dépenses que vous êtes autorisé à déduire lorsque vous déclarez vos impôts. Voici quelques informations pour vous guider.

Que peut-on déduire à titre de frais professionnels?

Si vous dirigez une entreprise, vous êtes bien conscient qu'il existe un certain nombre d'éléments que vous devez payer chaque année pour maintenir votre entreprise à flot.

  • Cela vaut pour presque toutes les entreprises - des magasins de fleurs et des restaurants aux entrepreneurs et aux entraîneurs personnels.
  • Les propriétaires d'entreprise avisés savent que beaucoup de ces dépenses sont déductibles.

Donc, vous demandez peut-être  que peut-on déduire à titre de frais professionnels? Voici un guide qui vous aidera à déterminer ce que sont des frais déductibles valides.

Quels sont certains des frais professionnels déductibles?

Fondamentalement, il s'agit de toute dépense qui est nécessaire pour que vous fassiez votre travail et que vous gériez votre entreprise. Certaines dépenses sont entièrement déductibles, comme les fournitures de bureau, les frais de stationnement et les frais de livraison. Mais certaines ne sont que partiellement déductibles.

Voici quelques catégories populaires de frais professionnels déductibles, comme formulées par l'Agence du revenu du Canada:

  • Publicité pour votre entreprise
  • Coûts associés à la création d'entreprise
  • Taxe professionnelle, frais, licences, cotisations, adhésions et abonnements
  • Frais d'utilisation commerciale de la résidence
  • Livraison, transport et express
  • Coûts de carburant
  • Assurances
  • Intérêts
  • Honoraires professionnels juridiques, comptables et autres
  • Entretien et réparations
  • Frais de gestion et d'administration
  • Repas et divertissements
  • Frais de véhicule à moteur
  • Frais de bureau
  • Charges payées d'avance
  • Impôts fonciers
  • Location
  • Salaires, traitements et avantages
  • Fournitures
  • Téléphone et services publics
  • Voyages

Toutes ces dépenses ne sont pas déductibles des impôts à 100%. Interrogez votre comptable pour plus d'informations.

Note sur les repas et les divertissements

Les repas et les divertissements sont des dépenses courantes pour de nombreuses entreprises.

  • Le maximum que vous puissiez réclamer pour les frais encourus pour l'achat de nourriture, boissons et divertissements associés à votre entreprise est de 50%.
  • Les fêtes du personnel sont une exception à cette règle populaire. Vous pouvez déduire 100% des dépenses alimentaires, de boissons et de divertissement quand vous hébergez une fête du personnel où tous vos employés sont présents. Cependant, vous ne pouvez prétendre à moins de sept de ces fêtes en un an.

Rester organisé est payant

Maintenant que nous avons déterminé qu'il existe plusieurs dépenses que vous pouvez déduire en tant que propriétaire d'entreprise, il est important de penser à garder une trace de ces dépenses.

  • Non seulement il est impératif que vous gardiez une trace de la valeur en dollars de la dépense à inclure quand vous déclarez vos impôts, mais devez aussi conserver vos reçus au cas où ils devraient être vérifiés par le gouvernement.

Reçus

En conclusion, il existe plusieurs éléments à retenir lors de la détermination de ce que vous pouvez déduire à titre de frais professionnels, mais il est est tout aussi important de penser à conserver ces reçus.

Et si vous n'êtes pas sûr d'un élément comme frais professionnel déductible valide, la meilleure chose à faire est de demander à votre comptable ou d'appeler l'Agence du revenu du Canada.

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